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水泥厂收到水泥发票后，做账方法主要取决于企业的纳税人类型。以下是一般情况下的做账步骤：
1. 发票验证与记录：
验证发票的真实性和合法性，确保其符合相关规定。这包括检查发票是否套印全国统一发票监制章，以及发票上的内容（如水泥的数量、单价、金额等）是否与实际购买情况相符。
将发票信息记录在公司的财务系统中，包括发票号码、开票日期、供应商信息等。
2. 会计分录处理：
一般纳税人：若企业为一般纳税人且收到的发票为增值税专用发票，会计分录应为：借记“原材料-水泥”（根据发票金额）和“应交税费-应交增值税（进项税额）”（根据发票上的税额），贷记“应付账款”或“银行存款”（根据实际支付方式）。
小规模纳税人或简易计税办法的一般纳税人：若企业为小规模纳税人或收到的发票为普通发票，会计分录应为：借记“原材料-水泥”（根据发票金额），贷记“应付账款”或“银行存款”（根据实际支付方式）。此时不涉及增值税的进项税额记录。
3. 入账后的核对与审查：
入账后，应定期核对财务系统中的发票信息与实际的发票是否一致，防止出现差错或遗漏。
对于入账的发票，应定期进行审查，确保其合规性和准确性。
无论哪种类型的企业，都应确保发票的合规性。这包括发票项目应齐全且与实际交易相符、发票字迹应清楚且不得压线或错格、发票联和抵扣联应加盖财务专用章或发票专用章等。
水泥厂收到水泥发票后的做账方法需根据企业的纳税人类型和具体的发票内容进行，并确保发票的合规性以符合相关税务规定。